在這種情況下，金融服務(wù)機構(gòu)如何能對所負責(zé)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險控制保持信心？如何能知道自己的業(yè)務(wù)是否遵循了監(jiān)管要求？當監(jiān)管當局質(zhì)詢時，這些機構(gòu)又怎樣能表明自己確實在按章辦事？
為回答上述問題并指導(dǎo)受監(jiān)管的金融服務(wù)機構(gòu)（受監(jiān)管實體），聯(lián)合論壇成立了一個工作組為外包制訂高級指引原則。
本文對有關(guān)主要問題及風(fēng)險做了詳細說明，并闡述了作為參考標準的高級原則。這些原則適用于銀行、保險及證券業(yè)。每個行業(yè)的國際委員會可根據(jù)這些原則制定更為詳細和有針對性的規(guī)定。
受監(jiān)管實體將外包的高級原則運用到具體的外包業(yè)務(wù)時，應(yīng)考慮以下問題：，應(yīng)根據(jù)外包業(yè)務(wù)對受監(jiān)管實體業(yè)務(wù)的重要性來應(yīng)用。第二，外包實體與服務(wù)提供商之間的附屬關(guān)系或其它關(guān)系。當需要對附屬實體運用外包原則時，可做適當修改，使其體現(xiàn)出集團內(nèi)部外包業(yè)務(wù)風(fēng)險的差異。第三，服務(wù)商是否受獨立監(jiān)管當局的監(jiān)管。
外包是指受監(jiān)管實體持續(xù)地利用外包服務(wù)商（為集團內(nèi)的附屬實體或集團以外的實體）來完成以前由自身承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動。
外包可以是將某項業(yè)務(wù)（或業(yè)務(wù)的一部分）從受監(jiān)管實體轉(zhuǎn)交給服務(wù)商操作，或由服務(wù)商進一步轉(zhuǎn)移給另一服務(wù)商（有時被稱為“轉(zhuǎn)包”）。
金融外包（Outsourcing），也稱資源外包、資源外置，它是指企業(yè)整合用其外部最的專業(yè)化資源，從而達到降低成本、提率、充分發(fā)揮自身核心競爭力和增強企業(yè)對環(huán)境的迅速應(yīng)變能力的一種管理模式。企業(yè)為了獲得比單純利用內(nèi)部資源更多的競爭優(yōu)勢，將其非核心業(yè)務(wù)交由合作企業(yè)完成。